1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП

Учет в системе строится по принципу «от документа», что обеспечивает строгое соответствие законодательным требованиям к бухгалтерскому учету. Программа ориентирована на работу с первичными документами, но допускает ручной ввод проводок для гибкости и удобства пользователя. Такой подход позволяет фиксировать операции в полной детализации и обеспечивает достоверность финансовой информации.

• Документальный подход: Основной способ фиксации операций — через документы, аналогичные первичным бухгалтерским.
• Ручной ввод: Допускается непосредственное внесение проводок без документов, например, для корректировок.
• Типовые операции: В системе реализован набор стандартных операций, часто используемых в бухгалтерии.

Решение позволяет вести учет деятельности сразу нескольких юридических лиц и их структурных подразделений в одной или нескольких учетных базах. Каждая организация может иметь собственную учетную политику, не зависящую от других. Учет может вестись централизованно или раздельно, в зависимости от модели работы предприятия.

• Единая база учета: Можно вести учет нескольких организаций в одной информационной базе.
• Раздельные базы: При необходимости учет каждой организации может вестись отдельно.
• Независимая учетная политика: Для каждой организации настраиваются свои учетные параметры.
• Поддержка подразделений: Реализована возможность учета обособленных структурных единиц.
• Документ «Авизо»: Используется для оформления операций между подразделениями, выделенными на отдельный баланс.

Учет операций ведется по Единому плану счетов (ЕПС), утвержденному Банком России. Это строго регламентированная двухуровневая структура, в которой предусмотрена возможность аналитического учета с использованием лицевых счетов, субконто и синтетических счетов. Система поддерживает автоматическое создание аналитических счетов и гибкие настройки учета.

• Единый план счетов (ЕПС): Соответствует Положению №803-П Банка России для некредитных финансовых организаций.
• Двухуровневая структура: Первый уровень — укрупнённые счета, второй — детализация по видам операций.
• Классификация по содержанию: Счета сгруппированы по экономическому признаку для точного учета.
• Аналитика по лицевым счетам: Для каждого счета второго порядка открываются аналитические счета.
• Автоматизация аналитики: Счета аналитического учета могут генерироваться автоматически или вручную по заданным параметрам.

Система обеспечивает автоматизированный учет операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами (ПФИ) в соответствии с отраслевыми стандартами. Настройка параметров учета производится без программной доработки, только через пользовательский интерфейс. Это позволяет адаптировать учет под требования конкретной организации.

• Соответствие стандартам: Поддержка Положений №494-П и №488-П Банка России.
• Настройка профучастника: Учетные параметры вводятся через специальный механизм настройки без необходимости доработок.
• Гибкость учета: Возможность выбора вариантов учета, предусмотренных нормативами.
• Широкий спектр инструментов: Учет долевых, долговых бумаг, РЕПО и ПФИ с учетом всех нюансов их отражения.

Для учета операций с ценными бумагами реализован обширный набор документов, охватывающий все этапы их движения — от приобретения до выбытия, переоценки и начислений. Система также интегрируется с внешними источниками данных (НРД, МосБиржа) и поддерживает учет по партиям. Сделки могут оформляться с учетом режима расчетов Т0 или Т+.

• Учетные документы: «Сделка с ЦБ», «Поступление/выбытие ЦБ», «Погашение», «Начисления», «Переоценка», «Операции РЕПО и ПФИ» и др.
• Загрузка данных: Поддержка импорта котировок и операций из внешних источников — через API или XML-файлы.
• Интеграция с НРД и МосБиржей: Получение информации о ценных бумагах и рыночных данных автоматически.
• Учет по партиям: Подробный учет сделок в разрезе партий — для точного расчета прибыли и убытков.
• Расчеты Т0 и Т+: Возможность учета сделок с немедленными или отложенными расчетами.

Переоценка долевых и долговых ценных бумаг в системе осуществляется через специализированный документ, что позволяет точно и своевременно отражать их справедливую стоимость на нужную дату. Это важно для формирования достоверной финансовой отчетности и соблюдения нормативных требований.

• Документ «Переоценка ЦБ»: Используется для проведения переоценки по справедливой стоимости.
• Типы ценных бумаг: Переоценке подлежат как долевые, так и долговые бумаги.
• Гибкость по дате: Переоценку можно выполнить на любую дату, в том числе задним числом.

Начисление НКД реализовано через отдельный документ системы и может производиться двумя способами. Подход позволяет учитывать специфику ценных бумаг и варианты представления данных в учетной политике организации.

• Документ «Начисление НКД»: Предназначен для фиксации накопленного купонного дохода.
• Расчет по котировкам: Один из вариантов расчета — на основании рыночных котировок.
• Расчет по купонам: Второй вариант — на основе купонных данных, указанных в карточке бумаги.

Для учета погашения стоимости ценных бумаг и купонов используется специализированный документ, который позволяет гибко указать, на кого отнести выплаты — эмитента или брокера.

• Документ «Погашение ЦБ и купонов»: Применяется для отражения погашения тела бумаги и купонных доходов.
• Назначение погашения: Погашение может быть отнесено как на эмитента, так и на брокера.

Система поддерживает учет различных видов сделок РЕПО, включая как биржевые, так и внебиржевые. Гибкий функционал позволяет задать условия исполнения сделки и отразить все связанные операции.

• Документ «Сделка РЕПО»: Используется для оформления РЕПО-операций.
• Тип сделки: Поддерживаются биржевые и внебиржевые сделки.
• Условия исполнения: Возможность указать различные сценарии исполнения сделки.

Для повышения эффективности работы предусмотрены механизмы пакетной обработки операций. Это позволяет автоматически создать и перепровести массовые документы по ценным бумагам и депозитам, сократив ручной труд и ошибки.

• Закрытие периода по ЦБ: Механизм для массового формирования операций с ценными бумагами по заданным параметрам.
• Закрытие периода по депозитам: Аналогичный механизм для автоматической обработки всех операций по депозитам.
• Выбор документов и сроков: Пользователь сам определяет типы обрабатываемых документов и момент их формирования.